金融商品の時価等に関する事項（決算公告関連注記）
令和6年6月28日|p.37
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2. 金融商品の時価等に関する事項
令和6年3月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。
| 貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 |
| (1) 貸付金(2) 有価証券満期保有目的のもの(3) 現金預け金(4) 金融商品等差入担保金 | 23,074,004204,500873,692— | 22,709,260204,500873,692— | △ 364,744——— |
| 資産計 | 24,152,197 | 23,787,453 | △ 364,744 |
| (1) 債券(2) 借入金(3) 金融商品等受入担保金 | 18,949,328530,300413,091 | 18,547,846526,817413,091 | △ 401,482△ 3,482— |
| 負債計 | 19,892,719 | 19,487,754 | △ 404,964 |
| デリバティブ取引 (*)ヘッジ会計が適用されているもの | — | — | — |
| デリバティブ取引計 | — | — | — |
(*) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については △ で示しております。
(注1) 有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
(1) 有価証券
保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については「【有価証券に関する注記】」に記載しております。
(2) デリバティブ取引（ヘッジ会計が適用されているもの）
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、ヘッジ会計の方法ごとの決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額等は、次のとおりです。
| ヘッジ会計の方法 | デリバティブ取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 時価 | 当該時価の算定方法 |
| うち1年超 |
| 原則的処理 | 金利スワップ取引支払変動・受取固定 | 債券長期借入金 | — | — | — | ※1 |
| 金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引支払固定・受取変動 | 債券 | 20,000 | 20,000 | ※2 | |
| 通貨スワップの振当処理 | 通貨スワップ取引 | 外貨建債券 | 1,898,042 | 1,554,715 | ※3 | |
| 為替予約等の振当処理 | 為替予約 | 外貨預金 | 24,100 | — | ※3 | |
| 合計 | 1,942,142 | 1,574,715 | | |
※1 原則的処理による金利スワップの時価は、金利等の観察可能なインプットを用いて割引現在価値法により算定しております。
※2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象である債券と一体として処理されているため、その時価は、当該債券の時価に含めて記載しております。
※3 通貨スワップ及び為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象である外貨建債券及び外貨預金と一体として処理されているため、その時価は、当該債券等の時価に含めて記載しております。
(注2) 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
| 1年以内 | 1年超2年以内 | 2年超3年以内 | 3年超4年以内 | 4年超5年以内 |
| 貸付金有価証券満期保有目的のもの預け金 | 1,785,747204,500873,692 | 1,756,567—— | 1,709,512—— | 1,643,920—— | 1,572,957—— |
| 5年超10年以内 | 10年超20年以内 | 20年超30年以内 | 30年超40年以内 |
| 貸付金有価証券満期保有目的のもの預け金 | 6,390,024—— | 6,477,781—— | 1,681,323—— | 56,169—— |
(注3) 債券及び借入金の決算日後の返済予定額
| 1年以内 | 1年超2年以内 | 2年超3年以内 | 3年超4年以内 | 4年超5年以内 |
| 債券借入金 | 2,012,99683,400 | 2,069,38088,000 | 1,476,386104,500 | 1,782,405140,000 | 1,455,10797,800 |
| 5年超10年以内 | 10年超20年以内 | 20年超30年以内 | 30年超40年以内 |
| 債券借入金 | 5,397,40013,000 | 4,279,1443,600 | 369,000— | 111,000— |