金融商品の時価等に関する事項及び金銭債権等の決算日後の償還予定額
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97 號1 ) 日 日 日 日 日 日 日 日 日 日 日 日 日 日 908 日
2.金融商品の時価等に関する事項
令和8年3月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおり
です。
(単位:百万円)
貸借対照表
計上額
時価
差額
(1) 貸付金 (※1)
22,564,078
19,683,342
14
2,880,735
(2) 有価証券
満期保有目的のもの
255,000
255,000
--
(3)現金預け金
859,086
859,086
--
(4)金融商品等差入担保金
1-
11
--
| 資産計 | 23,678,164 | 20,797,429 | 2,880,735 |
| (1) 債券 | 18,315,800 | 16,376,451 | 1,939,349 |
| (2)借入金 | 521,800 | 508,274 | 13,525 |
| (3) 金融商品等受入担保金 | 456,380 | 456,380 | 11 |
| 負債計 | 19,293,980 | 17,341,105 | 1,952,875 |
| デリバティプ取引(※2) | 237 | 237 | --- |
| ヘッジ会計が適用されているもの | | | 10 |
| デリバティブ取引計 | 237 | 237 | |
(※1)貸付金に係る債権の譲渡を行ったことはなく、今後も行う予定はございません。
(※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の
債務となる項目については△で示しております。
(注1)有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
(1)有価証券
保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については[有価証券に関する注記】」に記載し
ております。
(2)デリバティブ取引(ヘッジ会計が適用されているもの)
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、ヘッジ会計の方法ごとの決算日
における契約額又は契約において定められた元本相当額等は、次のとおりです。
(単位:百万円)
ヘッジ会計
の方法
デリバティプ
主なヘッジ
取引の種類等
対象
原則的処理
金利スワップ
取引
債券
支払変動・受
長期借入金
取固定
金利スワップ
金利スワップの
取引
特例処理
支払固定受
取変動
債券
契約額等
時価
うち1年超
11
11
10
20,000
20,000
※2
当該時価の
算定方法
※1
1,935,017
通貨スワップの
通貨スワップ
外貨建債券
振当処理
取引
79,576
1,621,301
※3
79,576
237
※3
※4
為替予約等の振
為替予約
外貨預金
10
--
※3
当処理
※1原則的処理による金利スワップの時価は、金利等の観察可能なインブットを用いて割引
現在価値法により算定しております。
※2金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象である債券と一体として処理されて
いるため、その時価は、当該債券の時価に含めて記載しております。
※3通貨スワップ及び為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象である外貨建債券及び
外貨預金と一体として処理されているため、その時価は、当該債券等の時価に含めて記載
しております。
※4将来の債券発行をヘッジ対象とする場合には、当該予定取引が実行されるまで、決算日
において通貨スワップを時価評価したことによる評価差額を繰延ヘッジ損益として計上し
て繰り延べております。当該通貨スワップの時価は、為替等の観察可能なインブットを用
いて割引現在価値法により算定しております。
(注2)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
(単位:百万円)
貸付金
有価証券
満期保有目的のもの
預け金
1年以内
1,770,860
255,000
859,086
1年超
2年以内
1,742,254
--
10
2年超
3年以内
1,699,287
--
--
3年超
4年以内
1,646,696
--
11
4年超
5年以内
1,551,588
10
11
貸付金
有価証券
満期保有目的のもの
預け金
5年超
10年以内
10年超
20年以内
20年超
30年以内
30年超
40年以内
6,082,463
6,328,677
1,669,774
72,475
11
--
10
--
--
--
--
11