金融商品の時価等に関する事項の注記
令和7年10月9日|p.50
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OG(各977第132223024日6日
(3)金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の
三つのレベルに分類しています。
レベル1の時価:同一の資産又は負債の活発な市場における(無調整の)相場価格により算定
した時価
レベル2の時価:ンベル1のインプット以外の直接又は間接的に観察可能なインプットを用い
て算定した時価
レベル3の時価:重要な観察できないインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプッ
トがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類
しています。
②期首残高から期未残高への調整表、当期の損益に認識した評価損益
(2)金融商品の時価等に関する事項
令和7年3月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額は,次のとおりです。な
お、現金は注記を省略しており、預金、未収金及び未払金は短期間で決済されるため時価が帳簿
価額に近似することから、注記を省略しています。
(単位:円)
①時価をもって貸借対照表計上額とする金融資産及び金融負債
(単位:円)
②時価をもって貸借対照表計上額としない金融資産及び金融負債
(単位:円)
(単位:円)
(注1)時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明
金銭等の信託
金銭等の信託の信託財産の構成物である有価証券については、資産管理機関から提示された価格
によっています。
なお、当法人の特定運用信託契約に基づき信託契約単位ごとに資産管理機関より提示された価格
は、レベル2又はレベル3の時価に分類しています。
運用寄託金
運用寄託金については、決算日に要求された場合の支払額(帳簿価額)を時価としており、レベ
ル2の時価に分類しています。
(注2)時価をもって貸借対照表計上額とする金融資産及び金融負債のうちレベル3の時価に関
する情報
①重要な観察できないインプットに関する定量的情報
当法人自身が観察できないインプットを推計していないため,記載していません。
(*) 資産運用損益」に含まれています。
金銭等の信託
売買目的有価証券
資 産 計
運用寄託金
負 債 計
貸借対照表計上額
時 価
差額
249,782,056,659,6201
249,782,056,659,6201
249,782,056,659,620
249,782,056,659,6201
118,074,182,568,351
118,074,182,568,351
118,074,182,568,351
118,074,182,568,351
--
10
10
--
期首残高
損益に計上
(*)
配分・回収額の純額
レベル3の時価への振
春
レベル3の時価からの
振替
金銭等の信託
売買目的有価証券
3,697,236,767,2001
230,311,132,545
260,156,989,269
000
--
期末残高
当期の損益に計上した
額のうち貸借対照表日
において保有する金融
資産及び負債の評価損
益 (*)
4,187,704,889,014
113,213,855,368
区 分
金銭等の信託
売買目的有価
証券
資産計
レベル1
時
レベル2
価
レベル3
合計
1,
245,594,351,770,606
4,187,704,889,014
249,782,056,659,6201
10
245,594,351,770,606
4,187,704,889,014
249,782,056,659,620.
区 分
運用寄託金
負債計
レベル1
時
レベル2
1,
118,074,182,568,351
19
118,074,182,568,351
価
レベル3
合計
--
118,074,182,568,351
0.00
118,074,182,568,351