健康保険勘定附属明細書（有形固定資産及び無形固定資産、引当金の明細）
令和6年9月18日|p.101
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【健康保険勘定】
1. 有形固定資産及び無形固定資産の明細
| 資 産 の 種 類 | 期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 期末残高 | 減価償却累計額 | 当期償却額 | 差引期末帳簿価額 | 摘 要 |
| 有形固定資産 | 建 物 | 2,869,895,169 | 316,413,383 | 119,180,879 | 3,067,127,673 | 1,814,957,530 | 256,933,154 | 1,252,170,143 | 注2 |
| 工 具 備 品 | 204,082,185 | 38,654,560 | 8,634,536 | 234,102,209 | 149,834,001 | 25,818,562 | 84,268,208 | |
| リ ー ス 資 産 | 20,658,727,974 | 186,534 | — | 20,658,914,508 | 11,620,983,310 | 5,164,608,046 | 9,037,931,198 | |
| 計 | 23,732,705,328 | 355,254,477 | 127,815,415 | 23,960,144,390 | 13,585,774,841 | 5,447,359,762 | 10,374,369,549 | |
| 無形固定資産 | ソ フ ト ウ ェ ア | 46,787,126,109 | 1,323,881,475 | 29,630,680 | 48,081,376,904 | 21,082,890,260 | 7,905,299,214 | 26,998,486,644 | 注3 |
| リ ー ス 資 産 | 100,639,382 | — | — | 100,639,382 | 59,374,408 | 23,579,986 | 41,264,974 | |
| ソフトウェア仮勘定 | — | 1,454,096,325 | — | 1,454,096,325 | — | — | 1,454,096,325 | 注4 |
| 計 | 46,887,765,491 | 2,777,977,800 | 29,630,680 | 49,636,112,611 | 21,142,264,668 | 7,928,879,200 | 28,493,847,943 | |
(注1) 「期首残高」、「当期増加額」、「当期減少額」及び「期末残高」は、当該資産の取得原価を記載しております。
(注2) 当期増加額は、支部事務室移転にかかる工事 (301,075,354円) 等であります。
(注3) 当期増加額は、機能改善を目的としたシステム改修(適用・徴収・現金給付・債権管理、保健、レセプト点検)によるもの(793,321,265円)等であります。
(注4) 当期増加額は、各制度改正対応によるもの(1,409,112,485円)等であります。
2. 引当金の明細
| 区 分 | 期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 期末残高 | 摘 要 |
| 目的使用 | その他 |
| 貸倒引当金 | 9,069,942,868 | 8,885,502,085 | 763,261,134 | 8,260,637,858 | 8,931,545,961 | 注1 |
| 賞与引当金 | 1,407,868,634 | 1,477,763,437 | 1,407,868,634 | — | 1,477,763,437 | |
| 役員賞与引当金 | 9,277,230 | 9,585,345 | 9,277,230 | — | 9,585,345 | |
| 退職給付引当金 | 22,620,370,907 | 1,529,722,531 | 1,127,520,678 | — | 23,022,572,760 | |
| 役員退職手当引当金 | 30,954,526 | 9,953,955 | 30,814,992 | — | 10,093,489 | |
| 計 | 33,138,414,165 | 11,912,527,353 | 3,338,742,668 | 8,260,637,858 | 33,451,560,992 | |
(注1) 当期減少額のその他は、洗替法による戻入額を計上しております。